Эффективная процентная ставка в Excel.

Номинальная и эффективная процентные ставки. Финансовая функция ЭФФЕКТ.

При рассмотрении методики исчисления сложных процентов мы установили, что при одинаковой номинальной ставке сложных процентов получаются разные значения наращенной суммы. Это зависит от количество периодов начисления процентов в году. Чем больше периодов начисления, тем больше проценты и наращенная сумма.
Для сравнения различных методов начисления процентов была введена эффективная процентная ставка. Она задаётся формулой:
j_эф = (1 + j/m)^m - 1,
где m - число периодов начисления процентов в год, j - номинальная ставка сложных процентов.
Данная ставка позволяет сравнить различные методы начисления сложных процентов и выбрать наиболее выгодный из них.
Среди финансовых функций Excel имеется функция ЭФФЕКТ, которая определяет величину эффективной ставки. Она имеет вид:
ЭФФЕКТ(номинальная_ставка; кол_пер)
номинальная_ставка - номинальная величина сложных процентов;
кол_пер - количество начисления сложных процентов в год.
Определим эффективную ставку при номинальной ставке 10%, 10,2%, 10,3% и количестве периодов начисления 2, 4, 12.
Вводим данные условия в рабочую книгу Excel. В ячейку B6 будем вводить формулу ЭФФЕКТ, которую выбираем из категории "финансовые".

Ввод условий задачи

Заполняем диалоговое окно функции ЭФФЕКТ.

Диалоговое окно функции ЭФФЕКТ

В ячейке B3 получили значение эффективной ставки для полугодичного начисления процентов, равное 10,25%. Далее мы создаём таблицу для пользования инструментом "Таблица данных", в которой по столбцам ставим количество периодов начисления процентов (2, 4, 12) и различные варианты процентных ставок (0,1; 0,102; 0,103).

Вспомогательная таблица для инструмента "Таблица данных"(эффективная процентная ставка)

Выделяем ячейки с B6 по E9 и переходим на вкладку Данные - Анализ "что если", в которой выбираем инструмент "Таблица данных"

Инструмент "Таблица данных"

Заполняем диалоговое окно инструмента "Таблица данных". По столбцам в таблице будем подставлять количество периодов начисления процентов, что соответствует ячейке $B$2, а по строкам номинальную ставку сложных процентов, что соответствует ячейке$B$1.

Диалоговое окно инструмента "Таблица данных" (эффективная ставка)

В результате получаем значения эффективной процентной ставки для различных значений номинальной ставки и периодов начисления процентов.

Результат расчёта эффективной процентной ставки

Используя показатель эффективной ставки мы можем сравнить различные варианты начисления сложных процентов, в которых могут изменяться не только номинальные ставки, но и число периодов начисления процентов. По полученным расчётом можем отметить, что при номинальной ставке 10% и ежемесячном начислении процентов мы имеем большую эффективную ставку (10,47), нежели при ставке 10,2% и полугодовом начислении процентов (10,46%). Если принимать решение о более эффективном условии, то выбор для вкладчика будет сделан в сторону 10% номинальной ставки при ежемесячном начислении процентов.
Файл с решением здесь:
https://t.me/smys_l/94

Заявка на услуги

Укажите наиболее удобный для ВАС способ связи
и с Вами свяжутся в ближайшее время

Нажимая на кнопку, Вы соглашаетесь на обработку персональных данных в соответствии с Условиями.